ИП без счета

Содержание

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2019 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами. И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо. А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Право работать без расчётного счёта

Законодательство РФ не требует от ИП обязательного открытия расчётного счёта. То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупныхобъёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими. В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

  • законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
  • расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть. Но по мере развития дела, предприниматель оценит все недостатки и преимущества безналичных перечислений и тогда следует обратиться в банковское учреждение.

Важно помнить об установленном законодательно лимите в 100 тыс. р., в противном случае бизнесмена ждут серьёзные неприятности.

Для чего ИП нужен р/с?

Все предприниматели совмещают сразу два статуса – физического лица и субъекта предпринимательской деятельности. Наличие специального счета в банке позволяет разделить учёт доходов и расходов в этих двух статусах. По отдельному, или даже по нескольким р/с ИП может учитывать только приходы и расходы, связанные с торговлей и/или оказанием услуг.

Второй момент – денежные отношения между юридическими лицами и ИП жестко регламентируются. Например, в рамках одного договора ООО не может оплатить услуги или товар предпринимателя наличными средствами свыше 100 тыс. руб. (указание Банка РФ №3073-У). При безналичных переводах эти ограничения снимаются.

Факт движения средств по счету легко доказать (с наличным расчетом это сделать гораздо сложнее).

Открыть счет в банке

Преимущества и недостатки

Принимая решение, нужно разобраться, какие плюсы и минусы безналичных расчётов, какие возможности они дают при ведении бизнеса.

Преимущества:

  1. Возможность проводить любые платежи. Использование личной карты не позволяет делать выплаты, связанные с предпринимательством. Банк может заблокировать такую операцию, и возникнут вопросы со стороны налоговой инспекции. Даже если платёж не связан с бизнесом, доказать это будет сложно.
  2. Отсутствие ограничений по суммам. Лимит в 100 тыс. рублей не распространяется на безналичные расчёты. Предприниматель имеет право переводить любое количество платежей одному контрагенту в неограниченномразмере.
  3. Возможность проводить расчёты с юридическими лицами. Для организаций проблематичны наличные платежи, особенно крупного размера.
  4. Клиенты ИП могут оплачивать услуги или товары своей карточкой.
  5. Экономия времени и возможность оперативно оплачивать налоги и сборы в бюджет (например, своевременно заплатить за патент или лицензию), а также рассчитываться с партнёрами.
  6. Возможность перечислять заработную плату на карты сотрудников.

Если стоит вопрос, нужен ли расчётный счёт для ИП, стоит отметить, что это повышает статус бизнесмена и вызывает больше доверия у партнёров.

Недостатком можно назвать только дополнительные расходы за обслуживание. В год сумма составляет около 1000 рублей. Но при активной деятельности это небольшая платаи преимущества перекрывают этот недостаток. Кроме этого предприниматели на общей системе налогообложения или УСН доходы минус расходы могут включить эту статью в расходы.

Чтобы снизить расходы на услуги банка, необходимо ознакомиться с условиями, предлагаемыми разными финансовыми учреждениями и выбрать наиболее подходящий вариант.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Как выбрать банк?

Если ИП без расчётного счёта в банкерешается изменить своё положение, то нужно тщательно подойти к выбору банка. Важным критерием, является надёжность финансового учреждения. Есть ряд условий, на которые нужно обратить внимание.

Нужно узнать у менеджера отделения следующее:

  • взымается ли плата за открытие счёта, и в каких размерах. Некоторые банки делают это бесплатно;
  • стоимость расчётно-кассового обслуживание (цена за каждое отправленное платёжное поручение);
  • размер оплаты за абонентское обслуживание;
  • есть ли возможность онлайн платежей (услуга клиент-банк);
  • на каких условиях выдаётся банковская карта;
  • есть ли бесплатная онлайн поддержка клиентов;
  • размер лимита и комиссионные за снятие наличности через банкомат;
  • на каких условиях выдаётся пластиковая карта;
  • размер депозита на остаток денежных средств. Некоторые банки предлагают неплохой процент, позволяющий покрыть расходы за обслуживание.

Стоит поинтересоваться о наличии программ для индивидуальных предпринимателей. Некоторые банки предлагают весьма привлекательные условия кредитования ИП.

Обратите внимание на репутацию и период деятельности банковского учреждения. Ненадёжный банк могут лишить лицензии, и вернуть свои денежные средства будет проблематично.

Открытие счёта

С 2016 года были внесены изменения в процедуру открытия расчётного счёта, что значительно упростило этот процесс для предпринимателей. До 1.09.2016 нужно было предоставлять в банк оригинал свидетельства о регистрации ИП или нотариально заверенную копию.

Законодатели отменили это требование. Сотрудник банка может получить такую информацию онлайн из единого реестра. Ранее за открытие счёта без такого документа грозило банку штрафом в размере 20 тыс. рублей.

Кроме этого у предпринимателей появилась возможность открывать счёт без посещения офиса, в том случае, если у него уже есть текущий счёт или банковская карта. Подаётся заявка онлайн и в тот же день принимается решение банком.

Для открытия счёта потребуются следующие документы:

  • паспорт;
  • лицензия, если вид деятельности требует.

При подаче заявления через представителя, необходима доверенность.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Для осуществления операций нужно заполнить карточку клиента с образцами подписей предпринимателя или доверенного лица, а также с оттиском печати. Если планируете осуществлять расчёты онлайн, то это делать необязательно.

Взаимоотношения с банком закрепляются договором, в котором прописаны все права и обязанности сторон. Кроме этого прилагается дополнение с тарифами за обслуживание. Если банк предоставляет клиенту какие-либо услуги в индивидуальном порядке, составляется дополнительное соглашение. Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Да, банк может не принять заявление по следующим причинам:

  1. Предоставление неполного пакета документов (отсутствие лицензии или доверенности у представителя).
  2. У документа вышли сроки (предприниматель не продлил лицензию или своевременно не вклеена фотография по возрасту в паспорте).
  3. Фальшивые документы. При обнаружении подделки ИП привлекается к ответственности.

Если, по мнению клиента, банк отказал необоснованно, нужно написать заявление о предоставлении письменного разъяснения. При нарушении прав заявителя, можно обратиться в суд.

Причины отказа в оформлении счёта

Не всегда при открытии счёта можно избежать проблем. Несмотря на высокую конкуренцию между кредитными организациями, банки не имеют права связываться с сомнительными клиентами. Это грозит им не только потерей репутации, но и лишением права на осуществление банковской деятельности. Поэтому все банки должны проверять заявителей в соответствии с требованиями закона № 115-ФЗ для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Чаще всего банки отказывают в оформлении счёта клиентам, которые:

  • допустили какие-то ошибки в заполнении документов, или не представили что-то из бумаг;
  • указали адрес, который является местом массовой регистрации;
  • находятся в «чёрном списке» спецслужб из-за подозрения в содействии террористам или в связи с преступными элементами.

Если причиной отказа является нарушения в представленной документации, или отсутствие каких-то бумаг, то решить эту проблему достаточно просто. Нужно только исправить мелкие недочёты. Дела обстоят серьёзней, если отказывают по другим, более веским, причинам. В этом случае можно посоветовать либо собрать нужные документы в своё оправдание, например, массовый юридический адрес можно подтвердить договорами аренды или купли-продажи, или найти банк с более лояльным отношением.

Какие операции можно проводить с помощью расчётного счёта?

Постепенный переход к безналичным расчётам наблюдается во всех сферах жизни, поэтому расчётный счёт становится необходимым инструментом бизнеса даже для ИП. В плане удобства уже многие оценили его преимущества для управления финансами. Помимо взаимных переводов между деловыми партнёрами, ещё некоторые операции возможны с помощью расчётного счёта:

Оплата налоговой задолженности

Несмотря на то что официальный сайт ФНС предоставляет возможность пользователям заплатить налоги в режиме онлайн, заполнить платёжное поручение или сформировать налоговое уведомление с квитанцией, многие предприниматели для удобства предпочитают платить налоги с расчётного счёта. Особенно те из них, кто сидит на ЕНВД и на ОСНО. Большинство ИП на облегчённых режимах, таких как УСН и ПСН, пока не обзавелись счетами.

Снятие наличности

После того как ИП заплатит налоги и страховые взносы, выплатит зарплату рабочим и оплатит иные текущие расходы, остаток на счете можно считать его личной прибылью. Эти деньги можно либо перевести на личную карту, либо обналичить в банкомате, если для счёта выпущена корпоративная карта.

Перечисление зарплат сотрудникам

Являясь работодателем, предприниматель выступает налоговым агентом, поэтому при начислении зарплаты работникам не стоит забывать об удержании НДФЛ 13%.

Перевод средств для уплаты личных расходов ИП

Бизнесмену не запрещено оплачивать личные платежи, например, коммунальные услуги, из средств бизнес-счёта, точно так же как и вносить собственные средства для его пополнения. Однако делать это не рекомендуется, чтобы при проверке у налогового органа не возникало лишних вопросов.

Ограничения для ИП при работе без счёта

Существует несколько вариантов работы ИП без расчётного счёта:

  • принимать наличность через кассу;
  • пользоваться бланками строгой отчётности (БСО).

Внимание! Совсем недолго осталось до того момента, когда каждый индивидуальный предприниматель должен будет использовать кассовый аппарат нового образца или выдавать БСО нового типа – с 1 июля 2018 года.

Обязательное открытие расчётного счёта наступает, если сумма одной сделки равна или превышает сто тысяч рублей. В соответствии с Указанием Центробанка № 3073-У от 07.10.2013 эта сумма является разрешенным лимитом наличных расчётов. Поэтому об оформлении бизнес-счёта стоит позаботиться заранее, как только частное предприятие достигнет того уровня развития, что сделки на такие крупные суммы вполне могут быть спрогнозированы.

Штрафы

Все хозяйствующие субъекты должны работать с наличными деньгами по правилам, установленным законодательством. Если лицо осуществило сделку на сумму более 100 тысяч рублей без использования расчётного счёта по причине его неимения, пусть даже всё было правильно проведено по кассе, это прямое нарушение порядка работы с денежной наличностью.

Для такого проступка предусмотрена административная ответственность (ст. 15.1 КоАП) в виде штрафа:

  • 4 или 5 тысяч рублей для ИП;
  • в 10 раз больше для юридических лиц.

Таким образом, использование в бизнесе расчётного счёта не только позволит избежать штрафов, но и откроет новые перспективы для расширения дела, позволит сэкономить время и упростит управление финансами.

Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет

Основных причин, по которым ИП не торопятся открывать расчетный счет, две:

  1. Прозрачность операций по расчетному счету.
  2. Необходимость оплачивать расчетно-кассовое обслуживание.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным. При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных. Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Кроме того, отказ от открытия любых банковских счетов не помешает налоговым органам получать информацию о доходах ИП через онлайн-кассы. Применение ККТ с середины 2018 года стало обязательно почти для всех продавцов (кроме ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих самостоятельно и получивших отсрочку еще на год). А с 1 июля 2019 года кассы или автоматические устройства для выдачи БСО обязаны также установить и те, кто оказывает услуги населению.

Таким образом, основная часть выручки за товары и услуги очень скоро будет полностью контролироваться налоговыми органами, независимо от вида оплаты (наличные, карта, электронные деньги, онлайн-платежи и др.).

Что касается стоимости открытия и ведения расчетного счета, то банки активно привлекают к себе малый бизнес, даже если его обороты очень невелики. Средняя стоимость расчетно-кассового обслуживания для ИП в крупном известном банке не превышает 1 000-1 500 рублей в месяц, а открытие счета часто вообще обходится бесплатно.

В дополнение к банковским услугам клиентам часто предлагаются бонусы от партнеров или дополнительные бесплатные опции, например, автоматическая подготовка и сдача налоговых деклараций. А учитывая, что индивидуальные предприниматели, как физические лица, попадают под действие программы страхования вкладов, то операции с суммами до 1,4 млн рублей абсолютно безопасны. Даже если у банка отзовут лицензию, деньги в пределах этой суммы полностью вернет Агентство страхования вкладов.

Зачем открывать расчетный счет?

1. Это один из способов учета доходов. Вам не надо ничего записывать в блокнот или оставлять заметки в смартфоне. Современные банки дают возможность не только видеть операции онлайн, но и показывают объем выручки (расходов на оплату поставщикам) в разрезе каждого из них, с указанием и суммы, и объема в процентах. Некоторые пошли дальше: выступают в качестве будильника, указывающего на дату очередного налогового платежа.

2. Налоговые платежи. Вам не надо бежать в Сбербанк с квитанцией, которую еще необходимо правильно заполнить. Онлайн-приложения современных банков предлагают автоматическое заполнение платежных поручений на уплату налогов, сделать это можно 24 часа в сутки 7 дней в неделю из любой точки мира.

3. Ограничение на осуществление платежей между ИП и юрлицами. В соответствии пунктом 6 указаний Банка России от 7 октября 2013 года № 3073-У, в нашей стране запрещены взаиморасчеты между ИП и юрлицами на сумму более 100 000 рублей в день по одному договору наличными. Это означает, что если вы планируете получить оплату наличными от ИП или юрлица в сумме, скажем, 103 300 рублей, то вам придется сделать это с использованием расчетного счета. Такое же правило будет действовать и в случае, если вы планируете оплатить услуги (работы, товары) юрлицу или другому ИП.

Можно ли ИП не открывать расчетный счет?

Да, можно. Вы можете легко обойтись без открытия расчетного счета, если юридические лица, которые будут вам платить за товары, работы или услуги, готовы оплачивать наличными (а вы, в свою очередь, будете использовать онлайн-кассу) и эти платежи будут в пределах 100 000 рублей в день от каждого из них. Можно, конечно, бить чеки каждый день, но какое юридическое лицо захочет расставаться с наличными — да еще каждый день, да еще в такой большой сумме?

Если вы осуществляете такой вид деятельности, который позволяет вам обходиться без применения эквайринга (средства платежей, позволяющего принимать оплату пластиковыми картами), то вам расчетный счет тоже не нужен. В сегменте В2С сейчас это встречается крайне редко. Общество развивается таким образом, что расчеты наличными вытесняются «пластиком», и скоро мест, где не принимают карты к оплате, не останется вовсе. К этому ведут и реклама банков, и деятельность ЦБ, и Росфинмониторинга, и ФНС.

Как открыть расчетный счет?

Выберите банк, в котором будете это делать. Выбирайте не исходя из того, где тарифы на РКО (расчетно-кассовое обслуживание) дешевле на момент открытия расчетного счета для ИП , а исходя из отзывов ваших друзей и коллег, почитайте отзывы о банке на профильных сайтах, соберите информацию о том, насколько удобен в этом банке весь тот сервис, который вам потребуется. Например, если у вас розничный магазин, то вам будет нужен эквайринг, онлайн-касса, внесение наличных на счет, платежи в бюджет и поставщикам. Смотрите на совокупную стоимость обслуживания в банке и все то, что написано в тарифах банка мелким шрифтом.

Помните, что средства индивидуальных предпринимателей, хранящиеся в банке, застрахованы на сумму 1,4 миллиона рублей. Поэтому при выборе банка, не входящего в ТОП-11 системно значимых банков, оцените свои риски на предмет возможного отзыва лицензии у обслуживающего банка. Мониторинг банков на предмет возможного отзыва лицензии обязателен для любого ИП. Прошло время бездумного тыкания пальцем в небо и принятия решения по принципу «этот банк ближе к дому».

Также было бы уместно оценить работу онлайн-банка и мобильного приложения. Увы, до сих пор некоторые банки не обзавелись мобильными версиями, позволяющими осуществлять часть функций банка через смартфон. Да и те что есть оставляют желать лучшего с точки зрения интерфейса. Если вы планируете работать в секторе малого или микробизнеса, то ищите тот банк, который ориентирован на обслуживание именно вашего вида бизнеса.

При выборе тарифа обратите внимание на возможность перехода на такой тариф, когда вы не пользуетесь расчетным счетом. Это будет важно в период межсезонья или отъезда в длительный отпуск.

📌 Реклама

Документы для открытия расчетного счета

Количество документов, необходимых для открытия счета, ограничено следующими документами:

  • Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) или лист записи в ЕГРИП;
  • Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе и присвоении ему идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Уведомление о присвоении кодов статистики из Росстата (этот документ банки запрашивают самостоятельно с сайта Росстата);
  • Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • Круглая печать ИП (при наличии);
  • Паспорт.

Иными словами, вам нужны только те документы, которые вам выдала ИФНС при регистрации в статусе ИП, и паспорт.

Какие операции можно совершать по расчетному счету

Если рассматривать деятельность ИП через призму 115-ФЗ, то чем больше и разнообразнее операции вы проводите через банк, тем лучше. Однако все же необходимо учитывать несколько важных моментов:

1. Не надо платить со счета ИП физлицам (если это физлицо не вы сами со своей картой в этом же банке или в другом) либо делайте это одновременно с уплатой соответствующих налогов (НДФЛ и страховые взносы).

2. Не стоит платить поставщикам, которые значатся в «черных списках» ЦБ или помечены в специальных сервисах, предлагаемых самими банками, красным или желтым цветом. Лучше выбирать тех, кто окрашен в зеленый цвет.

Современные банки предлагают за отдельную плату или встроенные в предлагаемые тарифы так называемые «Светофоры», когда при создании платежного поручения получатель платежа окрашивается в красный (лучше не платить), желтый (плати, но с осторожностью) или зеленый (плати, не бойся).

3. Нужно не просто принимать средства на расчетный счет и снимать их после уплаты налогов, а делать платежи в пользу поставщиков товаров, работ, услуг, оплачивать через интернет покупки, выплачивать зарплату, платить налоги.

4. Если у вас несколько счетов в разных банках, то платите налоги с того счета, куда поступают средства от покупателей.

5. Платите налогов не меньше 1% от выручки, а если вы применяете патентную систему налогообложения или ЕНВД, то уведомите об этом ваш банк до того, как начнете деятельность.

6. Если вы занимаетесь продажей товаров собственного производства, то позаботьтесь об оплате сырья и материалов через расчетный счет (не используйте для этого наличные, иначе банк подумает, что вы производите продукцию из воздуха).

7. Если объем выручки и специфика вашей деятельности подразумевают наличие в штате сотрудников или заключение договоров ГПХ (гражданско-правового характера), то потрудитесь это делать, иначе банк попросит закрыть расчетный счет, справедливо предположив, что средства, которые вы снимаете с расчетного счета, направляются на выплату зарплаты «в конверте».

8. Снимайте наличными с расчетного счета не более 300 000 рублей в месяц.

Расчеты между ООО и ИП

Если вы платите своему подрядчику, который зарегистрирован в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО), то при осуществлении расчетов с ним обращайте внимание на два очень важных момента:

Осуществляйте платежи в его сторону только если в счете, выставленном поставщиком, указано назначение платежа, полностью совпадающее с видами деятельности, указанными в ЕГРЮЛ этого ООО. Информация о том, какие виды деятельности осуществляет ваш поставщик, указана на сайте налоговой.

Не платите поставщику, если он в общедоступных источниках информации помечен красным или желтым цветом или имеет очень низкий совокупный рейтинг контрагента. Эту информацию вы можете получить в онлайн-банке в виде отдельного сервиса, который банк предлагает за плату, или через встроенный сервис, пользование которым входит в тариф банка.

В случаях, когда сумма платежа для вас существенная и (или) вы делаете платеж поставщику впервые, обратите внимание на два важных ресурса, указывающих на способность контрагента исполнить свои финансовые обязательства. Это картотека арбитражного суда и каталог исполнительных дел Федеральной службы судебных приставов.

Принимая платежи от юридических лиц (не только ООО), обращайте внимание на то, не является ли по мнению ЦБ деятельность вашего партнера высокорисковой. Почему важно на этот факт обращать внимание?

Дело в том, что служба безопасности вашего банка наблюдает не только за тем, куда, в каком объеме и как часто вы тратите деньги со своего расчетного счета, но и смотрит за тем, от кого на счета ИП приходят деньги. Не является ли какой-то конкретный платеж попыткой отмыть деньги через ваше ИП? Не занимаетесь ли вы обналичиванием денежных средств, принимая их от неблагонадежного контрагента?

Также помните об ограничении максимальной суммы ежедневных взаиморасчетов между юридическими лицами и ИП — 100 000 рублей.

Источник: Практический онлайн-журнал «Деловой мир»

📌 Реклама

Инструкция по выбору

Чтобы предпринимателю не прогадать, и сделать удачный выбор, при открытии расчётного счёта, нужно следовать следующим инструкциям:

  1. Сравнить цены в наиболее известных банках, выбрать несколько оптимальных вариантов.
  2. Почитать отзывы клиентов о выбранных учреждениях, поискать информацию в официальных СМИ о возможном отзыве лицензий.
  3. Можно остановиться не на одном варианте, а завести расчётный счёт в двух и более банках, их количество не ограничивает закон. Конечно, это увеличит траты, но поможет избежать неприятностей, если один из них, например, заблокируют, или банк обанкротится.

Внимание! После появления у предпринимателя расчетного счета, некоторые уполномоченные государственные органы могут с его помощью изымать накопившиеся долги. Например, налоговая и таможенная службы могут заблокировать его из-за отказа ИП платить по счетам. Этот же метод широко используют и судебные приставы в рамках судебного взыскания долгов по алиментам или коммунальным платежам. Поэтому статус бизнесмена накладывает на него большую ответственность по взятым обязательствам.

Сравнение лучших банков для ИП

В рейтинге кредитных организаций, уже несколько лет лидируют одни и те же банки. Сравним их условия расчетно-кассового обслуживания в 2018 году:

Тинькофф Сбербанк Альфа Банк ВТБ
Стоимость открытия, руб. бесплатно бесплатно Есть тарифы с открытием 0 рублей 1250
Цена за обслуживание, руб./мес. 60 дней бесплатно есть тарифы без абонентской платы 1090 1200
Бонусы Бухгалтерские бесплатные услуги на УСН , Кэш-бэк, встроенная проверка контрагентов, автоматическое оповещение контактов о смене расчётного счёта Один из старейших банков страны, очень надёжен, большое количество банкоматов даже в небольших городах, отдельная телефонная линия для владельцев корпоративных карт Продлённый операционный день для операций между счетами банка, скидки при оплате наперёд, разнообразие тарифов позволяет подобрать оптимальный в зависимости от самых частых операций Онлайн-контроль за каждой операцией, доступность получения выписки, бесплатные СМС-оповещения, гибкие пакетные предложения
Интернет- банкинг Очень развит: можно зарезервировать онлайн номер счёта, работать через личный кабинет с любого устройства и в приложении Онлайн-открытие, номер счёта будет известен через несколько минут, собственное мобильное приложение и личный кабинет Развит: доступ через мобильное приложение для любой операционной системы Все возможности работы в режиме онлайн
Популярность, насколько выгоден для ИП? Лидирует в рейтинге После запуска в Сбербанке легкий старт набирает популярность Средний по популярности Средний по популярности

Внимание! Подозрительно выгодным предложениям неизвестных банков доверять не стоит, так как они нужны для количественного привлечения клиентов. Лучше сделать ставку на надёжность крупного банка, который присутствует на рынке много лет и имеет хорошие отзывы, и получить там качественное РКО.

Сейчас большинство кредитных организаций предлагает дистанционное обслуживание по интернету. Это очень удобно, поэтому банк, в котором этого не предусмотрено, считается не самым практичным вариантом. Кроме этого, стоит обратить внимание на гибкость тарифов. По мере развития дела и роста прибыльности, возрастает и количество операций в месяц, поэтому целесообразней будет перейти на тарифный план с расширенными возможностями. В любом случае каждый предприниматель решает сам, где ему выгоднее открыть расчетный счет, исходя из специфики его бизнеса.

Риски, связанные с применением личного счёта

На сегодня Налоговый Кодекс не содержит прямого запрета на применение личного счёта для платежей, связанных с предпринимательством. Хотя до 2014 года ситуация была обратной, в законе было чётко прописано, что такие операции неправомерны.

Разберёмсяобязательно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году или можно обойтись своей карточкой.

Причины запрета:

  1. Банк может отказать в проведении операции, связанной с предпринимательской деятельностью. Этот аспект содержит инструкция Центробанка РФ N 153-И.
  2. Поступление крупной суммы заинтересует службу безопасности финансового учреждения. Это связано с борьбой с отмыванием денег.
  3. При поступлении денежных средств от юридических лиц НИ имеет право начислить к уплате индивидуальным предпринимателем 13% НДФЛ.
  4. Если ИП работает на режиме, требующем подтверждения расходов (ОСНО или УСН доходы минус расходы), выплаты, проведённые с личной карты, не будут признаны затратами.
  5. При оформлении платёжного поручения нужно указывать назначение платежа. Указанный договор или счёт могут стать основанием для признания такой операции предпринимательской. Доказать обратное будет сложно.
  6. Если налоговая посчитает, что денежные потоки связаны с бизнесом, может начислить налоги на все проводимые операции.

Это довольно серьёзные риски, ведущие к административной и даже уголовной ответственности.

Открытие расчётного счёта имеет массу достоинств, позволяющих экономить время, и вести бизнес открыто. Это избавит от столкновений с контролирующими органами и расходов на штрафные санкции.

Как ИП исключить себя из черного списка банка

По всем нежелательным клиентами банк передает сведения в ЦБ и Росфинмониторинг. Попасть в список можно если, например снимать большие суммы с счета.

Решение проблемы:

Нужно составить письмо и отправить его в банк. Пример письма ниже. Банк его рассмотрит и вынесет решение что ИП по ошибке загудел в черный список. Письмо является основанием. (Методические рекомендации ЦБ от 10.11.2017 № 29-МР)

Пример письма:

Письмо

Настоящим письмом подтверждаю, что операции, которые я оплатил с расчетного
счета в банке, законны. В декабре со счета оплатил операции на суммы:
— 500 000 руб. — перевод денег с расчетного счета на личные расходы (05.12.2017);
— 20 000 руб. — уплата личных страховых взносов за 2017 год (20.12.2017);
— 150 000 руб. — оплата товаров поставщику (21.12.2017).
Перевод денег на мой личный счет — законная операция. ИП вправе распоряжаться
средствами от бизнеса на свое усмотрение. Остальные операции связаны с предприни-
мательской деятельностью.

Приложения к письму:
— копии платежек на 3 л.;
— копия договора с поставщиком на 5 л.;
— копия накладной поставщика на 1 л.
Индивидуальный предприниматель Сидоров О.В. Сидоров

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *